Solution de défiscalisation : mythe ou réalité ?
Il existe de nombreuses idées reçues selon lesquelles il faut payer des impôts élevés pour réduire sa fiscalité. Pourtant, la défiscalisation est accessible à vous et peut être intégrée de manière judicieuse dans votre stratégie d'investissement.
Chez Bethel Capital, nous sommes convaincus qu'une création de patrimoine intelligente est plus bénéfique qu'une simple défiscalisation. Cependant, il est tout aussi important d’allier ces deux aspects pour optimiser vos investissements. Que vous envisagiez un investissement dans l'immobilier défiscalisant (Pinel ou autre), un Plan d'Épargne Retraite (PER), l'art, une assurance vie ou un fonds spécialisé, nos experts sont là pour vous orienter en fonction de vos besoins et de votre horizon de temps.
Le plan épargne retraite (PER)
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) offre des avantages fiscaux attractifs pour préparer la retraite. Les montants investis dans un PER sont déductibles du revenu imposable, permettant ainsi de réduire le montant de l'impôt sur le revenu.
Il existe deux types de PER : le PER individuel et le PER d'entreprise. Le PER individuel est accessible à tous, indépendamment de la profession ou du statut social. Le PER d'entreprise, quant à lui, est proposé par l'employeur et réservé aux salariés.
Les fonds versés sur un PER sont bloqués jusqu'à l'âge de la retraite. Toutefois, il est possible de débloquer une partie de l’épargne dans certaines situations exceptionnelles, telles que l’acquisition de la résidence principale, l'invalidité ou le décès. À la retraite, le capital épargné est généralement converti en rente viagère, garantissant un complément de revenu régulier.
Pour mieux comprendre l’utilité d’un PER, sa gestion, ses rendements et votre éligibilité, n’hésitez pas à solliciter nos conseillers.
Investir dans les FIP et les FCPI
L’investissement dans les Fonds d'Investissement de Proximité (FIP) et les Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) offre des opportunités fiscales attractives, notamment via une réduction d’impôt sur le revenu, sous réserve de plafonds spécifiques. Ces fonds sont conçus pour investir dans des PME et des entreprises innovantes, contribuant ainsi au dynamisme économique local ou à l’innovation.
Les FIP se concentrent sur des PME situées dans une région déterminée, soutenant le développement économique de cette zone. Les FCPI, quant à eux, sont axés sur les entreprises innovantes à fort potentiel de croissance. Dans les deux cas, les investisseurs peuvent bénéficier d’une réduction d’impôt calculée en pourcentage du montant investi.
Pour les FIP, cette réduction peut atteindre jusqu’à 38 % de l’investissement, et jusqu’à 25 % pour les FCPI, avec un plafond de 12 000 euros pour une personne seule et de 24 000 euros pour un couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune.
Cependant, il est crucial de souligner que les FIP et FCPI sont des placements à risque, susceptibles d’entraîner une perte en capital. Une évaluation rigoureuse des risques associés est donc indispensable, et il est vivement recommandé de consulter un professionnel avant de s’engager dans ce type d’investissement.
En conclusion, investir dans les FIP et FCPI peut représenter une stratégie de défiscalisation intéressante, à condition de bien comprendre les modalités et les risques inhérents à ces placements. Il est tout aussi important de s'assurer que ces investissements correspondent à votre profil d’investisseur et à vos objectifs financiers.
Investir dans les PME
L'investissement dans les Petites et Moyennes Entreprises (PME) offre des avantages fiscaux attractifs, notamment dans le cadre des dispositifs de la loi Madelin et de l'IR-PME, permettant une réduction d'impôt proportionnelle au montant investi.
La loi Madelin, spécifiquement destinée aux Travailleurs Non-Salariés (TNS), offre une réduction d'impôt pouvant atteindre 18 % du montant de l'investissement dans une PME, avec un plafond annuel de 50 000 euros pour une personne seule et de 100 000 euros pour un couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune. Cependant, cette réduction est conditionnée à plusieurs critères, dont la durée de détention des titres de la PME.
Le dispositif IR-PME s'adresse aux investisseurs particuliers soumis à l'impôt sur le revenu. Il permet une réduction d'impôt sur le revenu pouvant aller jusqu'à 25 % du montant investi, avec un plafond de 10 000 euros pour un célibataire et de 20 000 euros pour un couple marié ou pacsé soumis à une imposition commune. Comme pour la loi Madelin, cette réduction est soumise à des conditions, notamment la durée de détention des titres.
Il est essentiel de rappeler que l'investissement dans les PME comporte un risque élevé, pouvant entraîner une perte en capital. Il est donc fortement recommandé de bien évaluer ces risques et de consulter un professionnel avant de s'engager dans ce type de placement.
L'art
L’investissement dans les œuvres d’art peut offrir une exonération d’impôt sur la plus-value, sous certaines conditions spécifiques. Cependant, il est essentiel de bien comprendre les modalités de cet investissement, souvent complexes.
En effet, l’exonération d’impôt sur la plus-value s’applique lorsque la vente de l’œuvre intervient après un certain délai : au moins 12 ans après l’acquisition pour les particuliers, et 6 ans pour les entreprises. Cette exonération est toutefois soumise à des conditions strictes, notamment l’interdiction d’utilisation de l’œuvre à des fins professionnelles ou publicitaires.
L’investissement dans les œuvres d’art comporte des particularités nécessitant une expertise approfondie, notamment pour l’évaluation de la valeur des œuvres, ainsi que la gestion des aspects administratifs et logistiques liés à leur détention. Par ailleurs, les œuvres d’art sont des actifs illiquides, rendant leur revente potentiellement difficile en cas de besoin rapide de liquidités.
Il est donc fortement conseillé de se faire accompagner par des professionnels spécialisés dans ce domaine, tels que des galeristes, des commissaires-priseurs ou des experts en art, afin d’aborder cet investissement de manière sécurisée.
En conclusion, l’investissement dans les œuvres d’art peut constituer une stratégie intéressante de défiscalisation en bénéficiant d’une exonération d’impôt sur la plus-value. Toutefois, il est crucial de bien appréhender les conditions de ce type de placement et de solliciter l’aide de professionnels qualifiés pour en minimiser les risques et en optimiser les avantages.
