PER individuel ou collectif : déductibilité, sortie en capital ou en rente, fiscalité de sortie. Conseil indépendant.
Déduction immédiate des versements de votre revenu imposable. Levier puissant pour les TMI 41 % et 45 %.
Le Plan d'Épargne Retraite est une enveloppe d'épargne retraite à long terme issue de la loi PACTE de 2019. Trois formes : individuel (PERin), collectif (PERcol), obligatoire (PERob).
Les versements volontaires sur le PER individuel sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds annuels.
Particulièrement pertinent pour les TMI à 41 % ou 45 %, les dirigeants, les cadres supérieurs et les professions libérales. Pour les TMI plus modestes, l'avantage fiscal se réduit et d'autres enveloppes peuvent être plus adaptées.
Nous référençons les PER en architecture ouverte avec une véritable diversité de supports, nous calibrons votre versement annuel pour maximiser la déduction fiscale sans dépasser le plafond utile, et nous construisons l'allocation interne en fonction de votre horizon retraite. Le PER s'inscrit dans une stratégie patrimoniale globale, en complément de l'assurance-vie et de vos autres enveloppes.